En muchas empresas familiares mexicanas hay una verdad silenciosa:
El negocio no gira alrededor del logo.
Gira alrededor de una persona.
- El fundador.
- El papá.
- La mamá empresaria.
- El hijo que ya dirige operaciones.
Cuando el dueño es la Persona Clave
En una PyME familiar, el dueño suele ser:
- ✔ El estratega
- ✔ El que toma decisiones financieras
- ✔ El que firma contratos
- ✔ El que mantiene relaciones comerciales
- ✔ El generador principal de utilidades
Eso lo convierte automáticamente en Persona Clave.
Si esa persona falta… no solo se afecta a la familia.
sino que también ROMPE A LA EMPRESA FAMILIAR!…
Y LUEGO TAMBIÉN SE MUEREN LOS INGRESOS DE TODOS.
Y aquí viene lo interesante.
La empresa puede contratar un Seguro de Persona Clave sobre él…
y hacerlo 100% deducible de impuestos.
Pero hay algo aún más estratégico…
Si tus hijos o familiares:
- ✔ Trabajan formalmente en la empresa
- ✔ Tienen una función real y justificada
- ✔ Dependen laboralmente del negocio
- ✔ Están dados de alta conforme a ley
También pueden asegurarse como Personas Clave.
No es un beneficio personal disfrazado.
Es una estrategia empresarial bien estructurada.
¿Qué logra esta estrategia?
1️⃣ Blindaje financiero empresarial
Si el dueño o un hijo clave faltan por fallecimiento o invalidez:
La empresa recibe liquidez inmediata para sostener operación, pagar compromisos o reorganizar dirección.
2️⃣ Construcción de capital a largo plazo
Estos seguros pueden estructurarse a 10, 15 o 20 años, generando:
- 📈 Ahorro empresarial acumulado
- 📈 Fondo estratégico de expansión
- 📈 Capital para sucesión empresarial
- 📈 Reserva para retiro familiar
Es proteger hoy y capitalizar mañana.
3️⃣ Eficiencia fiscal real
Con fundamento en el Artículo 27 fracción XII de la LISR, las primas:
- ✅ Son 100% deducibles para la persona moral
- ✅ Reducen base gravable del ISR
- ✅ Disminuyen pagos provisionales
- ✅ Impactan en PTU
Siempre que:
- La finalidad sea proteger la productividad
• La empresa sea contratante y beneficiario irrevocable
• Exista relación laboral real
• Se cumpla con el Artículo 51 del RLISR
Bien estructurado, es totalmente legal y fiscalmente sólido.
Estrategia inteligente para familias empresarias
Muchos empresarios ahorran de forma personal.
Pero pocos utilizan su empresa como vehículo para:
- ✔ Proteger al fundador
- ✔ Capitalizar a los hijos que ya trabajan en el negocio
- ✔ Crear un fondo de sucesión ordenado
- ✔ Reducir carga fiscal legalmente
No es evasión.
Es planeación.
El círculo virtuoso
La empresa paga primas deducibles.
Se protege al hombre clave.
Se acumula capital.
La familia fortalece su patrimonio.
El negocio gana estabilidad.
Empresa y familia dejan de estar vulnerables.
Tip del Experto
Si mañana el fundador no pudiera operar…
¿La empresa tendría liquidez inmediata?
¿O dependería de créditos y buena voluntad?Y si tus hijos ya trabajan contigo…
¿Ya convertiste su participación en una estrategia fiscal y patrimonial?
Las empresas familiares fuertes no solo venden.
Se estructuran.El Seguro de Persona Clave bien diseñado puede ser:
- Protección.
- Ahorro.
- Capitalización.
- Planeación sucesoria.
- Eficiencia fiscal en una sola decisión.
Si este tema te hizo pensar en tu familia o en tu empresa, compártelo.
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¿Tu negocio depende hoy de una sola persona?